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Rechnungsabschluss 2016; Die Stadtfinanzen sind gesund
8. März 2017
Ein ergebnisstarkes Jahr mit hoher Selbstfinanzierung und wachsendem Nettovermögen
Die Stadt Chur verbessert sich auch im 2016 und schliesst die vom Stadtrat durchgeführte vierjährige ALÜ 2.0 erfolgreich ab. Die Erfolgsrechnung weist ein Gesamtergebnis von Fr. 15.2 Mio. aus. Die betrieblichen Aufwendungen schlossen tiefer als budgetiert und die Steuereinnahmen höher. Ausserordentliche Aufwendungen und Aufwertungen von Anlagevermögen waren zu verbuchen. Kostendisziplin und Auswirkungen der vergangenen Sparmassnahmen wirken sich nachhaltig aus. Weiter wirken sich die Mittelablieferung der IBC und die höheren Steuereinnahmen positiv auf die finanzielle Lage der Stadt aus. Mit einem Selbstfinanzierungsgrad von 196% konnten alle getätigten Investitionen vollumfänglich mit Eigenmitteln finanziert werden. Mit den vorhandenen Mitteln konnte die Verschuldung reduziert werden, was wiederum einen positiven Effekt beim Zinsaufwand zur Folge hat.
Die Stadt Chur verbessert sich auch im 2016 und schliesst die vom Stadtrat durchgeführte vierjährige ALÜ 2.0 erfolgreich ab. Die Erfolgsrechnung weist ein Gesamtergebnis von Fr. 15.2 Mio. aus. Die betrieblichen Aufwendungen schlossen tiefer als budgetiert und die Steuereinnahmen höher. Ausserordentliche Aufwendungen und Aufwertungen von Anlagevermögen waren zu verbuchen. Kostendisziplin und Auswirkungen der vergangenen Sparmassnahmen wirken sich nachhaltig aus. Weiter wirken sich die Mittelablieferung der IBC und die höheren Steuereinnahmen positiv auf die finanzielle Lage der Stadt aus. Mit einem Selbstfinanzierungsgrad von 196% konnten alle getätigten Investitionen vollumfänglich mit Eigenmitteln finanziert werden. Mit den vorhandenen Mitteln konnte die Verschuldung reduziert werden, was wiederum einen positiven Effekt beim Zinsaufwand zur Folge hat.
Bei einem Aufwand von Fr. 237.5 Mio. und einem Ertrag von Fr. 252.8 Mio. weist die Erfolgsrechnung 2016 ein Ergebnis von Fr. 15.2 Mio. aus. Gegenüber dem Budget 2016 bedeutet das eine Verbesserung von Fr. 7.7 Mio., zum Vorjahr eine solche von Fr. 3.7 Mio.
Der ordentliche Aufwand sinkt gegenüber dem Budget um Fr. -3.7 Mio. (-1.6 %), der Ertrag steigt um Fr. 11.0 Mio. (4.6 %). Das Ergebnis vor Sonderfaktoren beträgt Fr. 22.3 Mio., was einer Verbesserung von Fr. 14.7 Mio. gegenüber dem Budget entspricht. Verschiedene positive Faktoren haben zu dieser Verbesserung geführt. Die im neuen Rechnungslegungsmodell HRM2 vorgeschriebenen Aufwertungen von Baurechtsgrundstücken und Liegenschaften im Finanzvermögen haben mit Fr. 5.7 Mio. zu einem höheren Ergebnis beigetragen. Aber auch das gute Ergebnis der IBC mit Fr. 3.8 Mio. über Budget ist erwähnenswert. Hinzu kommen höhere Steuereinnahmen von Fr. 3.5 Mio. und Kosteneinsparungen von Fr. 2.7 Mio. (Personal-, Sach- und übriger Betriebsaufwand) als erfolgreiche Managementleistung. Das gute Ergebnis wurde durch ausserordentliche Aufwendungen reduziert. Der ausserordentliche Aufwand in der Höhe von Fr. 7.1 Mio. besteht aus der Abschreibung der Altlastensanierung Altes Gaswerk Fr. 3.5 Mio., der Anpassung des Renten-Umwandlungssatzes der Pensionskasse der Stadt Chur Fr. 2.25 Mio. und der Abschreibung der Schlusszahlung des Investitionsbeitrags an die Brambrüeschbahn Fr. 1.3 Mio. Daraus ergibt sich ein Gesamtergebnis der Erfolgsrechnung von Fr. 15.2 Mio. Auf Grund des positiven Ergebnisses und der Budgetunterschreitung bei den Investitionen ergibt sich ein Finanzierungssaldo von Fr. 16.2 Mio. und ein Selbstfinanzierungsgrad der Nettoinvestitionen von 196 %, was als überdurchschnittlich gilt. Damit konnten alle Nettoinvestitionen aus den selbst erwirtschafteten Mitteln finanziert werden. Es konnten Schuldscheindarlehen in der Höhe von Fr. 25 Mio. zurückbezahlt werden. Das Nettovermögen hat um Fr. 17.8 Mio. auf Fr. 301.2 Mio. zugenommen.
Weiterhin viele Projekte in Planung
Es wurden Nettoinvestitionen von Fr. 16.9 Mio. getätigt. Das Investitionsbudget von Fr. 24.4 Mio. wurde somit um Fr. 7.5 Mio. bzw. 31 % unterschritten. Es sind Minderausgaben von Fr. 12.2 Mio. und Mehreinnahmen von Fr. 4.7 Mio. angefallen. Die wichtigsten Projekte waren: Kunstrasen Fussballplatz Obere Au, Sanierung Gebäudehülle und Schulzimmer Schulhaus Rheinau, Modulcontainer Kindertagesstätte Rheinau und verschiedene Strassenprojekte.
Planmässig stehen die Arbeiten in sehr vielen Projekten in der Studien- oder Planungsphase. Für die Umsetzung dieser Projekte werden in den nächsten Jahren erhebliche finanzielle Mittel benötigt. Um die Verschuldung der Stadt in Zukunft möglichst nicht ansteigen zu lassen, sind bei Nettoinvestitionen von rund Fr. 25 - 30 Mio. jährliche Ergebnisse von rund Fr. 15 Mio. anzustreben. Dieses Ziel wurde im Berichtsjahr erreicht.
Der Stadtrat blickt mit Befriedigung auf die vierjährige erfolgreiche Umsetzung der finanziellen Sanierung der Stadt Chur zurück.
Der ordentliche Aufwand sinkt gegenüber dem Budget um Fr. -3.7 Mio. (-1.6 %), der Ertrag steigt um Fr. 11.0 Mio. (4.6 %). Das Ergebnis vor Sonderfaktoren beträgt Fr. 22.3 Mio., was einer Verbesserung von Fr. 14.7 Mio. gegenüber dem Budget entspricht. Verschiedene positive Faktoren haben zu dieser Verbesserung geführt. Die im neuen Rechnungslegungsmodell HRM2 vorgeschriebenen Aufwertungen von Baurechtsgrundstücken und Liegenschaften im Finanzvermögen haben mit Fr. 5.7 Mio. zu einem höheren Ergebnis beigetragen. Aber auch das gute Ergebnis der IBC mit Fr. 3.8 Mio. über Budget ist erwähnenswert. Hinzu kommen höhere Steuereinnahmen von Fr. 3.5 Mio. und Kosteneinsparungen von Fr. 2.7 Mio. (Personal-, Sach- und übriger Betriebsaufwand) als erfolgreiche Managementleistung. Das gute Ergebnis wurde durch ausserordentliche Aufwendungen reduziert. Der ausserordentliche Aufwand in der Höhe von Fr. 7.1 Mio. besteht aus der Abschreibung der Altlastensanierung Altes Gaswerk Fr. 3.5 Mio., der Anpassung des Renten-Umwandlungssatzes der Pensionskasse der Stadt Chur Fr. 2.25 Mio. und der Abschreibung der Schlusszahlung des Investitionsbeitrags an die Brambrüeschbahn Fr. 1.3 Mio. Daraus ergibt sich ein Gesamtergebnis der Erfolgsrechnung von Fr. 15.2 Mio. Auf Grund des positiven Ergebnisses und der Budgetunterschreitung bei den Investitionen ergibt sich ein Finanzierungssaldo von Fr. 16.2 Mio. und ein Selbstfinanzierungsgrad der Nettoinvestitionen von 196 %, was als überdurchschnittlich gilt. Damit konnten alle Nettoinvestitionen aus den selbst erwirtschafteten Mitteln finanziert werden. Es konnten Schuldscheindarlehen in der Höhe von Fr. 25 Mio. zurückbezahlt werden. Das Nettovermögen hat um Fr. 17.8 Mio. auf Fr. 301.2 Mio. zugenommen.
Weiterhin viele Projekte in Planung
Es wurden Nettoinvestitionen von Fr. 16.9 Mio. getätigt. Das Investitionsbudget von Fr. 24.4 Mio. wurde somit um Fr. 7.5 Mio. bzw. 31 % unterschritten. Es sind Minderausgaben von Fr. 12.2 Mio. und Mehreinnahmen von Fr. 4.7 Mio. angefallen. Die wichtigsten Projekte waren: Kunstrasen Fussballplatz Obere Au, Sanierung Gebäudehülle und Schulzimmer Schulhaus Rheinau, Modulcontainer Kindertagesstätte Rheinau und verschiedene Strassenprojekte.
Planmässig stehen die Arbeiten in sehr vielen Projekten in der Studien- oder Planungsphase. Für die Umsetzung dieser Projekte werden in den nächsten Jahren erhebliche finanzielle Mittel benötigt. Um die Verschuldung der Stadt in Zukunft möglichst nicht ansteigen zu lassen, sind bei Nettoinvestitionen von rund Fr. 25 - 30 Mio. jährliche Ergebnisse von rund Fr. 15 Mio. anzustreben. Dieses Ziel wurde im Berichtsjahr erreicht.
Der Stadtrat blickt mit Befriedigung auf die vierjährige erfolgreiche Umsetzung der finanziellen Sanierung der Stadt Chur zurück.